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近日，市場監(jiān)管總局發(fā)布了《關于推進企業(yè)信用風險管理 進一步提升監(jiān)管效能的意見》（以下簡稱《意見》）。《意見》分析了實施企業(yè)信用風險分類管理的基本背景，明確了信用風險分類管理的指導思想、基本原則、工作目標，并從操作層面提出了基礎構建、結果應用、監(jiān)測預警等重點工作�？傮w來看，《意見》提煉和總結了市場監(jiān)管部門開展信用風險分級分類監(jiān)管的實踐經驗，集中體現(xiàn)了以信用監(jiān)管為基礎的新型監(jiān)管機制的重要精神和要求，構建了全面系統(tǒng)的企業(yè)信用風險分類管理體系。這是市場監(jiān)管部門在信用監(jiān)管領域的又一重大創(chuàng)新，對于夯實市場監(jiān)管基礎，創(chuàng)新和加強事前事中事后全鏈條全領域監(jiān)管，推動市場監(jiān)管更加公平有效，深化“放管服”改革，構建高標準市場體系，推動實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，具有重要價值。
一、企業(yè)信用風險分類管理緣何重要？
在傳統(tǒng)市場經濟之下，信用特指以可度量的債權債務關系為核心的經濟信用。通過征信、評級等專門信用機制，對投資和交易關系中的經濟信用狀況進行衡量和評價，從而保障交易安全、維護交易秩序，促進市場經濟發(fā)展。其中，在金融借貸、商業(yè)活動等領域的信用評價指標體系，可以對債務人的履約能力和履約意愿進行量化評價，通過對交易對手和交易產品的履約信用狀況進行衡量，從而提高交易的理性程度。當前，在金融和經濟領域，信用評級已經成為了對企業(yè)經濟信用狀況進行評價的重要機制。
我國在社會信用體系建設過程中，借鑒域外做法，構建了征信、評級等典型的經濟信用制度。同時，我國還借用經濟信用的運行邏輯，構建了具有本土特色的公共信用制度，將守法狀態(tài)作為評價信用主體信用狀況的重要維度。以守法狀態(tài)作為信用衡量標準，融合相關行政監(jiān)管機制的信用監(jiān)管遂應運而生，在我國推進“放管服”改革過程中，信用監(jiān)管從市場監(jiān)管領域擴展到整個政府管理領域，逐步形成了以信用監(jiān)管為基礎的新型監(jiān)管機制。當前，信用監(jiān)管已經成為新時代政府治理體系的重要組成部分，并順應實踐的需要而不斷進行創(chuàng)新。其中，借鑒市場化、商業(yè)化的評級機制的運行原理，創(chuàng)設信用風險分級分類管理機制，針對信用主體的守法狀況對其進行更加精細化的信用評價，并作為監(jiān)管的重要參考依據(jù)，監(jiān)管效能得到極大提高，取得了顯著成效。
由監(jiān)管部門根據(jù)企業(yè)的守法狀況，對企業(yè)的信用風險實施分級分類管理，具有重要的現(xiàn)實意義。當前，我國已擁有1.5億戶市場主體，這是世界上規(guī)模最大的市場主體。面對如此龐大數(shù)量的市場主體，各級市場監(jiān)管部門普遍面臨著監(jiān)管資源緊張、監(jiān)管能力不足的問題，傳統(tǒng)上以巡查為重點的監(jiān)管機制顯然已經不能適應發(fā)展需要。面對眾多的市場主體，監(jiān)管部門如果不能充分認知和掌握企業(yè)的風險狀況，而是“眉毛胡子一把抓”，就難以分清主要矛盾和次要矛盾、矛盾的主要方面和次要方面，既可能因試圖對所有的市場主體進行全面監(jiān)管，而陷入疲于奔命、監(jiān)管效率低下的惡性循環(huán)，也可能會出現(xiàn)嚴重的監(jiān)管空白和監(jiān)管疏漏，不能及時發(fā)現(xiàn)和預警高風險企業(yè)的違法狀況，并采取有效措施進行應對。因此，如何對規(guī)模如此龐大的市場主體實施有效監(jiān)管，成為新時代構建現(xiàn)代化市場監(jiān)管體系的重大課題。
幸運的是，我們正處在一個數(shù)字化變革的時代。通過高度發(fā)達的數(shù)字技術，借鑒商業(yè)化評級機制的運行邏輯，將企業(yè)的重要風險管理指標予以量化分級，可以對企業(yè)的信用狀況進行更加精準的分析和評價，從而描繪出企業(yè)的“信用風險畫像”。在對企業(yè)實施信用風險分級分類后，監(jiān)管部門可以按照企業(yè)的信用風險狀況，對其采取有針對性的監(jiān)管措施。對于高風險企業(yè)、高風險領域、高風險問題可以更多地配置監(jiān)管資源。對于低風險企業(yè)，則可以采取更加寬松靈活的監(jiān)管方式。由此就可以更加有效地實現(xiàn)精準監(jiān)管、智慧監(jiān)管、有效監(jiān)管。同時，評價隨著“雙隨機、一公開”、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”、重點監(jiān)管、信用監(jiān)管等監(jiān)管機制的綜合協(xié)同作用，將有助于解決監(jiān)管能力和資源不足等種種矛盾和問題。
《意見》反映了市場監(jiān)管所面臨的新形勢、新任務，構建了企業(yè)信用風險分類管理制度，勢在必行，應時應景。這是推動信用監(jiān)管機制創(chuàng)新，構建新型監(jiān)管機制，實現(xiàn)市場監(jiān)管體系和監(jiān)管能力現(xiàn)代化的一項重要監(jiān)管制度。
二、企業(yè)信用風險分類管理如何實現(xiàn)？
作為信用監(jiān)管機制的重要創(chuàng)新，企業(yè)信用風險分類管理主要服務于“雙隨機、一公開”等監(jiān)管工作，通過智慧監(jiān)管、信用監(jiān)管賦能市場監(jiān)管實踐需要，進一步夯實新型監(jiān)管機制的基礎。為推動企業(yè)信用風險分級分類這項重大創(chuàng)新發(fā)揮其應有的作用，《意見》從實踐層面部署了三個方面的重點工作：
1.企業(yè)信用風險分類管理的基礎構建。主要包括企業(yè)信用風險分類指標體系、歸集路徑、系統(tǒng)支持、分類分級評價等基礎性安排，即
�。�1）指標體系。包括通用型指標、專業(yè)型指標。
�。�2）歸集路徑。明確要通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)全面、及時歸集企業(yè)的注冊、備案、許可以及相關重點領域的信用風險信息，更加精準地衡量企業(yè)的信用風險狀況。
�。�3）技術支持。建設企業(yè)信用風險分類管理系統(tǒng)，實現(xiàn)相關系統(tǒng)之間的對接。
（4）風險等級劃分。將企業(yè)的信用風險狀況分為四大類，即信用風險低（A類）、信用風險一般（B類）、信用風險較高（C類）、信用風險高（D類）四類。
2.企業(yè)信用風險分類結果應用。市場監(jiān)管部門對企業(yè)進行信用風險分類管理，可以更加準確地判斷特定企業(yè)的信用風險狀況，科學合理地配置監(jiān)管資源�！兑庖姟肪托庞蔑L險分類結果的應用，專門作出了相應的制度安排。
其一，與“雙隨機、一公開”監(jiān)管有機融合，根據(jù)企業(yè)信用風險分類結果，合理確定、動態(tài)調整抽查比例和頻次，實施差異化監(jiān)管。
其二，與專業(yè)領域風險防控有效結合。針對食品、藥品、特種設備等直接涉及公共安全和人民生命健康等特殊重點領域，根據(jù)企業(yè)信用風險分類的結果，實施重點檢查和控制。
其三，探索與包容審慎監(jiān)管相結合的的機制。針對新技術、新產業(yè)、新業(yè)態(tài)的模式，則提出要分別針對低風險和高風險的企業(yè)實施差異化監(jiān)管，對低風險企業(yè)給予更加充分的發(fā)展空間；對信用風險高的企業(yè)實施重點管理，有針對性地采取嚴格監(jiān)管措施，防止風險擴散。
其四，拓展企業(yè)風險分類結果運用。市場監(jiān)管部門通過實施企業(yè)信用風險分類管理，提高“雙隨機、一公開”等監(jiān)管工作的效能，引導企業(yè)依法誠信經營。
3.企業(yè)信用風險監(jiān)測預警和處置。結合企業(yè)的風險分類狀況，及時有效地監(jiān)測預警、研判處置企業(yè)風險，提高風險管理的可預見性。其中，高風險區(qū)域、高風險行業(yè)、高風險企業(yè)是開展企業(yè)信用風險分類管理的重中之重，也是開展風險監(jiān)測預警等工作的重點領域。
以上三個方面的重點制度和工作安排，內在邏輯嚴密，體系完整周全。其中，第一個方面的工作，突出了企業(yè)信用風險管理的運行基礎。而第二個、第三個方面的工作，則進一步明確了企業(yè)信用風險分類管理的兩大具體應用場景，目標明確，路徑可行，具有較強的實用性和動態(tài)性。這為市場監(jiān)管部門開展信用風險分類管理提供了重要指引，也為構建以信用監(jiān)管為基礎的新型監(jiān)管機制奠定了更加扎實的制度基礎。
三、企業(yè)信用風險分類結果是否可以公開和查詢？
當然，對于企業(yè)而言，最關心的莫過于監(jiān)管部門對自己的分類結果如何。這就有必要澄清這樣一個重要問題，企業(yè)信用風險分類結果是否可公開，是否可查詢？
從我國信用建設實踐來看，相關政府部門對企業(yè)信用風險的分類結果可以分為公開和不公開兩大類。例如：環(huán)境信用評價、海關企業(yè)信用評價、納稅信用中的A級納稅人名單等領域的信用評價結果，屬于可公開的信用評價。市場監(jiān)管領域的企業(yè)信用風險分類結果，主要作為市場監(jiān)管部門內部配置監(jiān)管資源的一種參考依據(jù)，屬于內部行政行為。根據(jù)《政府信息公開條例》第16條的規(guī)定，企業(yè)信用風險分類結果屬于不予進行信息公開的范疇，不向社會公開或者提供查詢服務，也不會對企業(yè)產生權利減損或義務加重的后果。
市場經濟就是誠信經濟。對于被評價的具體企業(yè)而言，與其關心信用風險分類結果，不如努力提升自身誠信經營水平。企業(yè)惟有遵循誠實信用原則，力爭上游，不斷加強自身誠信合規(guī)建設，依法誠信地從事經營活動，才能贏得來自社會公眾、政府部門更多的信任和認可，真正塑造出讓企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的核心競爭力。
中央黨校（國家行政學院）政法部民商經濟法室主任、教授 王 偉
